Curso sobre Intercambio de Información

Este curso busca potenciar la utilización del intercambio internacional de información tributaria por parte de las Administraciones Tributarias a partir de un mayor conocimiento de los conceptos, metodologías y de la aplicación práctica concreta de esta herramienta fundamental para el control de las obligaciones tributarias de los contribuyentes que operan a escala mundial. En estos momentos se ofrece en el idioma español e inglés.

Está dirigido a funcionarios de las Administraciones Tributarias y auxiliares que se desempeñen en las áreas de control tributario y en aquellas áreas técnico-jurídicas vinculadas a aquél, como así también, para los que cumplen funciones en las áreas especializadas encargadas de los temas internacionales y, en particular, los responsables del intercambio de información. Además, tiene una duración de 11 semanas; completando 150 horas académicas.

La Coordinación de Capacitación emite certificados de aprobación en formato físico, para lo cual requiere que los participantes hayan obtenido la nota mínima de aprobación del curso.

Los temas a desarrollar durante el curso son:

– Lección 1. El intercambio de información en el marco del derecho internacional público

– Lección 2. Asistencia administrativa bilateral en materia tributaria. Modelos de instrumentos OCDE/CIAT/ONU y ley FACTA

– Lección 3. Convención de Asistencia Multilateral en Asuntos Tributarios e Intercambio de Información en el Marco del Plan BEPS

– Lección 4. Identificación del Beneficiario Final

– Lección 5. La evaluación internacional de los países y territorios de ultramar en materia de transparencia e intercambio internacional de información

– Lección 6. Organización y gestión del intercambio de información tributaria

– Lección 7. Utilización del intercambio de información en el análisis de riesgo y la selección de casos para fiscalización

– Lección 8. La función de fiscalización en el marco de intercambio de información internacional

Eventos

Programas de formación Asistencia Técnica Red de docentes
Los requisitos para participar en nuestros cursos son:

  • Título universitario de pregrado o postgrado.
  • Documento de identidad o pasaporte
  • Una certificación expedida por la Recursos Humanos que indique su estatus dentro de la Administración Tributaria.

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